Темка для бухгалтеров.

[Linia]

так и не могу решить - ставить в раздел 2 этой   че***вой 6-НДФЛ декабрьскую з/п, выплаченную в январе? без нее все красиво, стр.070=стр.140

Forever, вы как делали? 

[ТИМОШЕНКО АННА]

я все красиво-только янв.фев.март. 12 орг-ций прям так и отправлю.

[Дуняша74]

девочки,надо ли сдавать 6ндфл нулевую по обособкам???

[Forever]

Linia, выплата ндфл за декабрь в январе указывает как дата получения заработка стр. 100 - 01.01.16
110 - например 15.01.16
120 - 16.01.16

доход - пусто, сумма ндфл указывается та, которую вы переводили в январе за декабрь

[Linia]

Forever, спасибо)) накосячила я с декабрьской выплатой(( доход указала полученный в январе, дата начисления 31.12.15

висит до сих пор в отправленных... в праздники остальные делать придется...

[IRISKA78]

Разговаривала с областной налоговой по поводу 6 ндфл, объяснили так, 1 раздел это за квартал и т.д., т.е сравнивать по году будут с 2 ндфл, т.е. в идеале 040=070. 2 раздел это карточки наши по перечислению и показываем 31.12.15 доход, 13.01.16 налог и 14.01.16 послед.срок перечисления

[Forever]

IRISKA78, что еще за областная налоговая?))) Я с ними не соглашусь, и Аудит-классик не согласится))

[rota_ru]

IRISKA78, сдала 6ндфл с указанием зп только за январь-март. все приняты

[MamAnnya]

IRISKA78, сдала 6ндфл с указанием зп только за январь-март. все приняты

А они похоже все принимают) я сначалапо одной фирме очень рано сдала (еще разъяснений толковых не было), хотела посмотреть: примут/не примут, может ошибки укажут, но неет! верный прокол пришел, потом сдала уточненку, уже по-другому, тоже приняли и тоже все норм.

[Forever]

я думаю, что если будут вопросы или попросят что-то поправить, позвонят

[Nastya]

Девочки, добейте меня пожалуйста.......
Это разъяснение пришло по Сбисс из ИФНС :uglystupid2:

Таким образом, в случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, следующим образом:
по строке 100 указывается 31.03.2016;
по строке 110 – 05.04.2016;
по строке 120 – 06.04.2016;
по строкам 130 и 140 – соответствующие суммовые показатели.
В аналогичном порядке отражаются операции, начавшиеся в одном календарном году, а завершенные в другом календарном году. Например, заработная плата за декабрь 2015 года выплачена 12.01.2016, в этом случае данная операция в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ не отражается, а в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года отражается следующим образом:
по строке 100 указывается 31.12.2015;
по строке 110 – 12.01.2016;
по строке 120 – 13.01.2016;
по строкам 130 и 140 – соответствующие суммовые показатели.

Если я во втором разделе указываю выплату декабрьской зарплаты, то в строка 070 соответственно  увеличивается на сумму удержанного НДФЛ за декабрь. В строке 040 у меня исчислен налог только за янв., фев., март 2016. Не получается у меня 040=070+080.......у меня 070+080 больше на сумму декабрьского НДФЛ.........
Где логика......где.....где(( что не правильно........ зачем включать выплаты за декабрь во второй раздел если они были в 2-НДФЛ за 2015......зачем писать такие разъяснения....... :tickedoff: :cry:

[Linia]

Nastya, не надо искать логики там, где ее нет((( 

я указала в первом отправленном отчете и декабрьские выплаты и мартовские начисления во 2м разделе, равенстов у меня не соблюдается, а отчет принят)))

еще отправила два нулевых отчета, т.к. поняла что в налоговой нет одного мнения по поводу нулевок, а бегать разблокировать счет не хочется...

[Ма...]

Linia, а как нулевые заполнили - совсем пустыми как сделали?
Чот напугали нулевками своими)))
Я уверенна была - нет начислений - не надо отчет. Буду звонить в свою мри, узнавать как у них)))

[Linia]

Ма..., вот ссылка на мнение ифнс-ного чиновника, правда не нашего региона и датировано началом апреля, там же и написано, что указать в нулевках http://forum.nalog.ru/index.php?showtopic=733216

конечно, у меня всего две нулевки, а не 40

[Ма...]

Блин, бредятина какая!!! "01.01.1900 ставьте", почему сразу не предусмотреть все ситуации???